Когда увеличат налоговый вычет на покупку квартиры
Перейти к содержимому

Когда увеличат налоговый вычет на покупку квартиры

  • автор:

В Госдуму вносят законопроект об увеличении налогового вычета за продажу жилья

МОСКВА, 29 января. /ТАСС/. Депутаты от фракции ЛДПР вносят в Госдуму законопроект об увеличении налогового вычета с 1 до 2 млн рублей с получаемой суммы за продажу жилья. Текст проекта и пояснительная записка есть в распоряжении ТАСС.

По действующим нормам вычет в размере 1 млн рублей распространяется на доход, полученный при продаже жилья, тем самым налог на доходы физических лиц (НДФЛ) уплачивается с оставшейся после вычета суммы. Авторы предлагают внести изменения в Налоговый кодекс РФ и еще больше уменьшить налогооблагаемую часть, повысив вычет до 2 млн рублей.

Авторы инициативы отмечают, что размер налогового вычета не менялся с момента его введения. «Очевидно, что данная норма не учитывает реальную ситуацию, складывающуюся на рынке жилья, и не отражает в полной мере действительных затрат на приобретение жилых помещений», — указывают разработчики, поясняя, что за последний пять лет цена одного квадратного метра жилья выросла более чем на 60% на вторичном рынке и более чем на 110% на первичном.

«В связи с этим законопроектом предлагается приблизить размер имущественного налогового вычета к изменившимся экономическим реалиям, для чего увеличить его до двух млн рублей», — говорится в пояснительной записке. Как отмечают разработчики, такое увеличение позволит гражданам получить дополнительные средства при продаже недвижимого имущества.

Глава фракции ЛДПР, лидер партии Леонид Слуцкий заметил, что налоговый вычет при продаже имущества — «механизм хорошо зарекомендовавший себя». «За счет возвращенных средств люди делали ремонт, покупали мебель, вносили средства за ипотеку. Стоимость жилья выросла в разы, поэтому увеличение налогового вычета до двух млн рублей объективно оправдано рыночной ситуацией», — сказал он в беседе с ТАСС.

Вместе с тем в отзыве правительства РФ к законопроекту указывается, что кабмин РФ не поддерживает инициативу, поскольку поступления по НДФЛ формируют существенную часть доходов бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов. «При продаже жилых домов, квартир, комнат, садовых домов, земельных участков, а также долей в указанном имуществе налогообложению НДФЛ уже подлежит не полная сумма дохода от такой продажи», — говорится в заключении кабмина РФ.

Как получить налоговый вычет за квартиру в 2024 году

Поздравляем с приобретением квартиры! Теперь у вас есть законное право вернуть часть денег с покупки. Налоговый вычет за квартиру в 2024 году составляет 2 млн рублей на каждого собственника, и 13% от этой суммы государство перечислит на ваш счет. В этой статье мы расскажем, кто имеет право на возврат налога при покупке квартиры, как оформить налоговый вычет, сколько денег можно вернуть, и какие документы необходимо подготовить. Если у вас останутся вопросы, задавайте их в комментариях под статьей — там мы рассмотрели все частные случаи наших читателей.

Как получить налоговый вычет за квартиру в 2024 году

Имущественный вычет простыми словами

Ежемесячно работодатель перечисляет 13% из вашей зарплаты в бюджет государства. Это НДФЛ — налог на доходы физических лиц. И когда вы делаете что-то важное, например, покупаете жилье, государство соглашается вернуть вам часть уплаченного НДФЛ.

Имущественный налоговый вычет — это сумма, на которую снижается налогооблагаемый доход. После применения вычета налог платится не с полной суммы дохода, а с полученной разницы: НДФЛ = 13% х (доход — налоговый вычет). Если налог уже был уплачен в полном размере, то переплата возвращается на счет налогоплательщика.

Предположим, за год вы заработали 3 млн рублей. Но на руки получили только 2 610 000 рублей, так как 390 000 рублей у вас забрали в виде НДФЛ. А теперь давайте применим налоговый вычет после покупки квартиры. Для простоты возьмем максимальную сумму в 2 000 000 рублей.

Данные До вычета После вычета
Годовой доход 3 000 000 3 000 000
Имущественный вычет 0 2 000 000
Удержанный НДФЛ 13% х 3 млн = 390 000 13% х (3 млн – 2 млн) = 130 000
Сумма на руки 2 610 000 2 870 000
Экономия 0 260 000

Итак, вы сэкономили целых 260 тыс. рублей. Но что значит «сэкономили»? Как их получить? А вот тут есть два варианта: Первый вариант — вернуть ранее уплаченный НДФЛ. То есть получить на счет реальные деньги. Допустим, в 2023 г. у вас было право на имущественный налоговый возврат при покупке квартиры, но вы им не воспользовались и уплатили 13% с полного дохода. Тогда в 2024 г. вы подаете декларацию 3-НДФЛ и получаете назад эту переплату. Второй вариант — не платить НДФЛ с текущих доходов. Это делается через работодателя. Инспекция подтверждает ваше право на вычет, и работодатель выплачивает вам зарплату без удержания НДФЛ. Тогда налоговый вычет на приобретение квартиры как бы «размазывается» по году, но зато экономию вы видите здесь и сейчас, а не в следующем году. Оба варианта имеют право на существование. Так что выбирать вам — ждать окончания года и одной суммой вернуть прошлогодний НДФЛ, или возвращать по чуть-чуть, но в текущем году.

Важно! Вернуть налог и получить имущественный вычет при покупке квартиры можно получить лишь за последние три года. Вернуть НДФЛ, уплаченный четыре года назад или ранее, не удастся.

Какие бывают имущественные вычеты

  • при покупке и/или строительстве жилой недвижимости: квартиры, жилого дома, земельного участка, комнаты, доли;
  • при покупке жилья в ипотеку — на фактически уплаченные проценты;
  • при продаже жилой недвижимости;
  • при продаже иного имущества, например, автомобиля или гаража.

В этой статье мы рассмотрим только налоговый вычет с покупки. О продаже жилья у нас есть отдельная статья, и вы можете с нею ознакомиться на нашем сайте. Но если в двух словах, то этот имущественный вычет помогает сэкономить на налоге с продажи недвижимости, и уплатить его с меньшей суммы. То есть принцип работы тот же: вычет уменьшает налогооблагаемую базу.

Вы имеете право подать на налоговый вычет, если купили или построили квартиру, жилой дом, земельный участок под ним, комнату, долю.

Оплатить покупку или строительство вы можете как собственными деньгами, так и заемными. В этом случае вам дадут еще один имущественный вычет — на проценты, уплаченные банку. Как предоставляется компенсация за покупку квартиры в ипотеку, написано в отдельной статье, и здесь не будет останавливаться подробно.

При покупке квартиры в новостройке или строительстве дома в вычет можно смело включать расходы на отделку и строительство: материалы, работы, коммуникации, проект и прочее.

Главный специалист по налогообложению

При расчете вычета важно учесть все расходы, на которые вы можете заявить свое право. Обращайтесь к нашим экспертам — они за 2 дня сделают правильный расчет, заполнят декларацию и направят документы в ФНС.

Оформим налоговый вычет за вас
Стандартный

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Максимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

Оптимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

Показать все

Проверьте, есть ли у вас право на налоговый вычет

Налоговый вычет при покупке квартиры получить несложно. Но есть важные моменты, которые нужно учесть еще до оформления сделки. И если ошибетесь, то не сможете оформить возврат за покупку.

Итак, проверяем. Помните, что должны быть соблюдены все условия:

1. Вы плательщик НДФЛ по ставке 13 или 15%.

Это значит, что у вас есть официальная работа или другие налогооблагаемые доходы. Например, вы сдаете в аренду квартиру или продали автомобиль, получили доход, и поделились 13 процентами с государством. Если так, то этот налог вы можете вернуть с помощью налогового вычета.

Безработные, пенсионеры, студенты, предприниматели на УСН, родители в декрете и другие люди без налогооблагаемых доходов права на вычет не имеют. Не навсегда, но до тех пор, пока не начнут платить НДФЛ.

С 2021 г. в России действует прогрессивная шкала налогообложения. Налоговая ставка 13% применяется на доход до 5 млн рублей. Все, что свыше этой суммы, облагается НДФЛ по ставке 15%.

2. Вы налоговый резидент РФ.

Рассматривается год, за который оформляется вычет. Допустим, это 2023 год. Значит в течение 2023 г. вы должны были жить в России не менее 183 дней. Статус определяется на 31 декабря.

Налоговое резидентство не зависит от гражданства: иностранец через полгода жизни в России может стать налоговым резидентом и законно вернуть налог с покупки недвижимости. А гражданин России, выехав надолго за границу, теряет и резидентство, и право на вычет.

3. Недвижимость куплена не у взаимозависимого лица.

Это значит, что вам не дадут налоговый вычет за покупку квартиры у мамы, брата или у любого другого близкого родственника. А вот у тещи или у дяди — без проблем. В законе это написано в п. 5 ст. 220 НК РФ.

4. Вы еще не использовали свое право на имущественный налоговый вычет.

Очень важный пункт. За всю жизнь человеку предоставляется не более 2 млн рублей. Больше не удастся получить ни при каких обстоятельствах. И если вы уже вернули 260 тыс. рублей со стоимости квартиры, то это все.

Другой вопрос, если вычет был получен не полностью. Вот тогда при соблюдении определенных условий его можно дополучить позже, когда купите другое жилье.

5. Вы купили жилье на собственные деньги.

И это нужно доказать документами. Так как имущественный налоговый вычет на квартиру, купленную с помощью материнского капитала, военной ипотеки и прочих государственных субсидий, не дадут. То есть все «чужие» деньги нужно вычесть из стоимости жилья.

То же самое касается недвижимости, полученной по наследству или в подарок. Так как жилье вам досталось даром, вернуть налог не удастся.

6. Вы уже оформили право собственности.

Для новостройки право на вычет возникает в год получения акта приема-передачи. Но оформить вычет можно только после того, как вы зарегистрировали квартиру в Росреестре. То есть не достаточно предъявить инспектору только акт, потребуется и выписка из ЕГРН. Например, вы получили акт в 2023 г., а выписку в 2024. Значит в 2024 г. вы можете оформить вычет за 2023 г.

Для вторички условия другие. Передаточного акта нет, и право на налоговый вычет с покупки квартиры возникает в год оформления собственности в Росреестре. Например, в 2023 г. вы заключили договор купли-продажи и даже передали продавцу деньги. А выписку из ЕГРН получили уже в 2024 г. Значит первый год, за который вы вернете НДФЛ — 2024.

Особый случай — пенсионеры. Они могут получить вычет сразу за четыре года: за год возникновения права на вычет и еще за три предыдущих года. Такое право нужно подтвердить копией пенсионного удостоверения. Оно вкладывается в пакет документов для ФНС.

Важно! Чтобы оформить возврат 13 процентов от покупки жилой недвижимости, нужно быть резидентом РФ и платить налоги с доходов по ставке 13 или 15%.

Сколько денег вернут при покупке квартиры

Максимальный имущественный вычет за покупку жилой недвижимости — 2 млн рублей (пп. 1 п. 3 ст 220 НК РФ).

Но мы же помним, что использовать формулировку «возврат имущественного вычета» не верно, так как вычет не равен возврату. И на счет вам поступит не 2 млн, а 13% от этой суммы, то есть сумма возмещения НДФЛ не может быть более 260 тыс. рублей. Этот расчет работает, если ваш годовой доход не превышает 5 млн рублей.

А вот если за год вы заработали больше 5 млн, и с превышения заплатили 15% НДФЛ, то и налог при покупке квартиры вернете в большем размере — до 300 тыс. рублей.

То есть размер имущественного налогового вычета не меняется — максимально он составляет 2 млн руб. А вот лимит на возврат НДФЛ зависит от того, по какой ставке вы платили НДФЛ.

Максимальные суммы вычета за покупку квартиры

Максимальные суммы вычета за покупку квартиры

Фото: Максимальные суммы вычета за покупку квартиры

Важно понимать, что возвращается налоговый вычет не более тех денег, что вы отдали за покупку жилья. И если вы купили жилье за 1,5 млн рублей, то и вернут вам 13% от тех самых 1,5 млн. То есть 195 тыс. рублей. Оставшиеся 65 тыс. рублей можно будет получить при покупке следующего жилья.

Если же квартира стоит дороже 2 млн, то срабатывает ограничение, и больше чем на 2 миллиона вычет не одобрят.

А есть ли у вычета за квартиру срок давности?

Нет, у имущественного вычета нет срока давности, и налоговая возвращает деньги и через пять, и через десять лет после покупки.

Но имейте в виду: при расчете вычета будут применяться те правила, что действовали в год покупки. Это касается и размера вычета, и правил предоставления.

В 2024 г. вы решили получить налоговый вычет за квартиру, купленную в 2007 г. Сможете вернуть подоходный налог с покупки? Да, имеете полное право. Еще и за три последних года.

Но дело в том, то в 2007 г. максимальный вычет был 1 млн рублей. Да еще и не каждому собственнику, а в сумме на всех. Вот по этим правилам вам вычет и предоставят.

Так что решайте, имеет ли смысл использовать свое право на вычет на таких невыгодных условиях. И возможно стоит забыть про эту квартиру, и возместить НДФЛ в будущем, при покупке нового жилья.

Рассчитайте свою сумму Калькулятор при покупке квартиры

Год покупки квартиры

Размер вычета

600 тыс. рублей в сумме на всех собственников

1 млн рублей на всех собственников

2 млн рублей на всех собственников

2 млн рублей каждому собственнику

Частные случаи при оформлении вычета за покупку квартиры

Жизненных ситуаций, при которых приобретается жилье, великое множество. Это и покупка супругами в браке, и вычеты за детей, и права пенсионеров и безработных, и многое-многое другое.

Для каждой ситуации у нас есть отдельная статья. В таблице ниже найдите то, что вас интересует, и получите полную экспертную информацию. И помните, что вы всегда можете задать нам вопрос в комментарии под статьей.

Выберите, что вас интересует

Где прочитать

Важные моменты

Новостройка:

  • Право на вычет возникает в год подписания акта приема-передачи.
  • Оформить вычет можно после регистрации права собственности.

Вторая квартира:

  • Вычет предоставляется только в том случае, если первая квартира куплена после 01.01.2014 г.

Пенсионерам:

  • Могут получить вычет за четыре года: за год покупки и три предыдущих года.

Вычет на проценты по ипотеке:

  • Выплаты за покупку квартиры в ипотеку предоставляется только на уже уплаченные проценты.
  • В декларацию вносятся все проценты, с первого платежа.

Рефинансирование ипотеки:

  • Договор рефинансирования должен указывать на договор, по которому оформлялась первоначальная ипотека.

Покупка дома и участка

При покупке дома:

  • Вычет дают только за жилой дом — тот, в котором можно прописаться.

При покупке участка:

  • Вычет не дадут без построенного и зарегистрированного жилого дома.
  • Вычет за землю входит в вычет за жилой дом.

Строительство и ремонт

Требование к договору на покупку:

  • Вычет предоставляется только при новом строительстве или при покупке недвижимости со статусом в договоре «объект незавершенного строительства без отделки».
  • Вернуть НДФЛ за ремонт квартиры со вторичного рынка нельзя.

Строительные материалы:

Стоимость строительных работ и материалов можно включить в вычет на покупку жилья, но предельный размер вычета остается прежним — 2 млн рублей.

При покупке жилья в браке

  • Если брак зарегистрирован, то на вычет имеют право оба супруга.
  • В браке не имеет значения, на кого из супругов оформлена собственность.
  • Также не важно, кто из супругов оплачивал покупку.
  • Сумма материнского капитала не входит в вычет и отнимается от стоимости жилья.
  • Родители могут получить вычет за детей, но максимальный вычет родителя остается прежним (2 млн). Ребенок в будущем не теряет права на вычет.

Покупка у родственника:

  • Вычет при покупке квартиры у близкого родственника не предоставляется.
  • Список родственников см. в ст. 34 СК РФ.

Важен статус помещения:

  • Апартаменты не имеют статус жилого помещения, поэтому вычет при их покупке не предоставляется.
  • То же самое для коммерческих помещений.

Право ИП на вычет:

  • ИП на УСН без иных доходов вычет не получит.
  • ИП имеет право на вычет, если платит 13 или 15% НДФЛ: по ОСНО или по другим доходам физлица.

Продажа и покупка жилья в одном году

Можно снизить НДФЛ на продажу:

  • В декларации указывается вычет на покупку (2 млн), а также вычет на продажу (1 млн) или расходы на приобретение.
  • Декларация подается до 30 апреля следующего года.

Для безработных и работающих неофициально

Безработный может получить вычет, если:

  • Имеет доход и платит 13 или 15% НДФЛ.
  • Доходом может быть зарплата, доход от продажи или сдачи имущества в аренду, а также некоторых других доходов.

Как получить вычет

Сначала нужно определиться, за какой период вы возвращаете налоги. Так как в зависимости от этого есть два способа получить вычет на приобретение жилья:

  1. Через ФНС;
  2. Через работодателя;

Рассмотрим каждый из них более подробно.

Налогия

Как получить вычет через налоговую инспекцию: пошаговая инструкция

Имущественный вычет через инспекцию можно получить только на следующий год после возникновения права на вычет. Как мы уже говорили выше, такое право при покупке жилья в новостройке подтверждает Акт приема-передачи, а при покупке на вторичном рынке — выписка из ЕГРН.

Напомним, что вернуть деньги за покупку квартиры можно только за три последних года, и свое право на налоговую льготу вы должны подтвердить.

Давайте пройдем по шагам — что именно нужно сделать.

Образец заявления
Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета при покупке жилья за 2023 год

Скачать Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета при покупке жилья за 2023 год

Шаг 1. Подготовьте документы для налогового вычета

Перечень документов для получения налогового вычета:

  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Справка 2-НДФЛ со всех мест работы, если вы меняли их в течение года;
  • Договор о приобретении недвижимости;
  • Выписка из ЕГРН при покупке по договору купли-продажи или Акт приема-передачи при покупке по ДДУ (плюс выписка из ЕГРН с 2022 г.);
  • Документы, подтверждающие оплату: чеки, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца и т.д.;
  • Кредитный (ипотечный) договор, если были использованы заемные средства;
  • Справка банка об уплаченных за год процентах.

Камеральная проверка длится три месяца. Затем в течение 10 дней выносится решение, и еще месяц потребуется на то, чтобы перечислить деньги на ваш счет.

  • График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору;
  • Документы, подтверждающие оплату кредитных процентов: чеки, платежные поручения, банковские выписки и т.д.

Главный специалист по налогообложению • Стаж 20 лет
Задать вопрос

К нам часто приходят за помощью уже после того как пришел отказ из налоговой. И мы, конечно, помогаем — за 2 дня делаем новый расчет и составляем уточненную декларацию. Но ожидание выплаты начинается сначала. Чтобы не терять время, обращайтесь сразу к нашим экспертам, и тогда вы даже не заметите, как быстро получите налоговый вычет за покупку квартиры и вернете свои деньги.

Шаг 2. Заполните декларацию 3-НДФЛ

Итак, документы собраны, теперь нужно заполнить бланк декларации 3-НДФЛ и заявление на возврат подоходного налога. Форма декларации ежегодно меняется, поэтому выберите бланк того года, за который оформляете имущественный вычет.

С 2020 г. заявление входит в состав декларации, но если по какой-то причине вы решили заполнить его позже, то поторопитесь. У нас были случаи, когда декларация за 2020 г. подавалась в конце 2023 г. — то есть вовремя, а заявление на возврат НДФЛ человек отправлял уже в начале 2024 г. В результате вычет одобрен, а выплате отказано. Причина проста — в 2024 г. уже нельзя вернуть налог с покупки квартиры за 2020 г., так как прошло более трех лет.

Образец заявления
Бланк декларации за 2023

Скачать Бланк декларации за 2023

Шаг 3. Отправьте пакет документов в инспекцию

Документы можно отправить по почте, занести в инспекцию лично или переслать сканы онлайн через ЛН налогоплательщика на сайте ФНС. Все документы на имущественный вычет за квартиру подаются в копии, оригиналы храните у себя. Если инспектор захочет увидеть оригинал, он запросит его через ваш личный кабинет на сайте ФНС.

Как получить вычет через ЛК

Фото: Как получить вычет через ЛК

Шаг 4. Проверка документов налоговой инспекцией

Камеральная проверка документов в ФНС занимает до трех месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ). После этого в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС появится уведомление о завершении проверки.

Уведомление о результате проверки

Фото: Уведомление о результате проверки

Шаг 5. Зачисление денег на ваш счет

Как только имущественный вычет за квартиру будет одобрен, деньги поступят на ЕНС — единый налоговый счет налогоплательщика. Вы их увидите в личном кабинете на сайте ФНС. После этого в течение 30 дней их перечислят на ваш банковский счет. Для этого и нужно заявление на возврат налога с реквизитами вашего счета. Без него получить выплату не удастся.

Состояние ЕНС

Фото: Состояние ЕНС

Как получить вычет за покупку квартиры через работодателя

Получить вычет через работодателя можно только за текущий год. Технология простая: пишете заявление в налоговую инспекцию, и она в 30-дневный срок подтверждает ваше право на налоговую льготу. Заявление можно подать лично в свою инспекцию или отправить онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Заявление на вычет через работодателя

Фото: Заявление на вычет через работодателя

Будет составлено уведомление, которое налоговая служба самостоятельно переправит вашему работодателю.

После этого бухгалтерия приостановит удержание НДФЛ из вашей зарплаты, а еще вернет НДФЛ, удержанный с начала года. Полная зарплата будет выплачиваться до тех пор, пока вы не вернете всю сумму, или же до конца календарного года — в зависимости от того, что наступит ранее.

Помощь онлайн-сервиса «Налогия»

Обратиться в Налогию — самый простой вариант, если не хотите тратить время на очереди в ФНС, заполнение декларации и общение с инспектором.

Чем мы можем помочь

Фото: Чем мы можем помочь

Создайте на сайте заказ, и в личном кабинете отправьте сканы документы по списку. После этого наши эксперты проверят ваше право на имущественный вычет, заполнят форму 3-НДФЛ и отправят вам готовую декларацию в формате PDF и XML. Или по вашему желанию эксперт самостоятельно перешлет пакет документов в ФНС.

Главный специалист по налогообложению • Стаж 20 лет
Задать вопрос

Доверяйте важные дела профессионалам. Оставьте заявку на нашем сайте, и налоговый эксперт грамотно заполнит для вас декларацию 3-НДФЛ. Помните, что даже незначительная ошибка может быть поводом для того, чтобы ИФНС вернула документы на доработку.

Как заверить документы для налоговой инспекции

На каждой странице копии документа необходимо написать «Копия верна», поставить подпись, а рядом — расшифровку подписи и дату заверения. При подаче декларации 3-НДФЛ и пакета необходимых документов оффлайн возьмите с собой оригиналы. Тогда инспектор будет иметь возможность сверить копию с оригиналом и поставить соответствующую отметку на документах.

Когда подавать декларацию на вычет

Подать декларацию на возмещение подоходного налога можно в любой день года без привязки к дате. Главное, помните про три года.

Если же вы декларируете доход, то отчитаться нужно до 30 апреля следующего года. А заплатить налог — до 15 июля.

Частые вопросы

В возврат денег с покупки квартиры входит маткапитал?

Материнский капитал, как и любые другие льготы и субсидии, не учитывается. Сумму маткапитала необходимо вычесть из стоимости приобретенной недвижимости.

Можно ли вернуть налог с покупки квартиры у бывшего мужа?

Если сделка оформлена после расторжения брака, то получение налогового вычета вполне законно.

Может ли безработный получить возврат денег за покупку квартиры?

Да, если в год вычета у безработного есть иные доходы, с которых он платит НДФЛ.

Заключение эксперта

Налоговый вычет за квартиру может получить только резидент РФ и плательщик НДФЛ по ставке 13/15%. После применения вычета на ваш счет вернется 13% от стоимости жилья, но не более 260 тыс. рублей. Если получили меньше, то недополученный остаток можно перенести на недвижимость, купленную в будущем.

Помните, что возврат НДФЛ при покупке квартиры можно сделать в любое время, так как у имущественного вычета нет срока давности. И если у вас прямо сейчас нет налогооблагаемого дохода, это не лишает вас права на вычет в будущем, когда такой доход появится.

Публикуем только проверенную информацию

Сборный вопрос: в РФ хотят увеличить сумму возврата налога с покупки жилья

В России хотят увеличить сумму возврата налога при покупке жилья до 6 млн в Москве, Подмосковье, Санкт-Петербурге и Ленинградской области и до 4 млн в остальных регионах. Такую инициативу в правительство РФ и Минфин направили риелторы, предложение поддержали в Госдуме. Сейчас россиянам возвращают 13% с 2 млн, то есть 260 тыс. рублей. Последний раз лимит увеличивали в 2008 году, но с тех пор цены на жилье значительно выросли, поэтому авторы инициативы считают необходимым пересмотреть сумму. Мера социально значимая, она поддержит граждан, но на рынок недвижимости и цены существенного влияния не окажет, сказали эксперты.

Типа такого: в России хотят ввести ГОСТ для частных домов
Поможет ли мера снизить цены на загородную недвижимость

Новый пересчет

В России предложили увеличить лимит, с которого делается имущественный налоговый вычет при приобретении недвижимости. Сейчас возвращается 13% максимум с 2 млн — 260 тыс. рублей. Такую инициативу премьер-министру РФ Михаилу Мишустину и в Минфин направила федеральная компания «Этажи». «Известия» ознакомились с копией документа. Последний раз лимит увеличивали в 2008 году — с 1 млн до 2 млн рублей, но с тех пор цены на жилье в России в среднем выросли на 124% (только с марта 2020-го — на 52%), отметил директор компании Ильдар Хусаинов. Поэтому лимит целесообразно увеличить до 6 млн в Москве, Санкт-Петербурге, Подмосковье, Ленинградской области и ряде северных и дальневосточных городов с более высокой средней стоимостью «квадрата», сказал он. Для остальных же регионов предложили поднять сумму до 4 млн рублей. Тогда выплаты с 6 млн вырастут до 780 тыс. рублей, с 4 млн — до 520 тыс.

разные виды жилищных строений в ночное время

Фото: ИЗВЕСТИЯ/Константин Кокошкин

Сдадут за счет: в РФ почти вдвое выросло число проблемных новостроек
Сколько семей не смогут вовремя отметить новоселье

Письмо поступило в аппарат правительства РФ и направлено для проработки в Минфин, сообщили «Известиям» в пресс-службе кабмина. В Министерстве финансов сказали, что получили обращение и рассмотрят предложения в установленном порядке. — Поддерживаю инициативу увеличить сумму для налогового вычета по НДФЛ при покупке жилья: нужно делать всё для того, чтобы повысить уровень доступности жилья для наших граждан, создавать любые благоприятные условия, — заявил «Известиям» первый заместитель председателя комитета Госдумы по строительству и ЖКХ Владимир Кошелев. Повысить лимит вполне возможно, подчеркнул он. Кроме того, оформление налогового вычета необходимо упростить, уверен парламентарий. Сегодня даже при подаче документов онлайн возникает масса вопросов, и иногда заявку приходится переделывать по несколько раз, пояснил Владимир Кошелев.

копилка в виде дома и монеты

Фото: Global Look press/Stocktake

Возврат в будущее: самозанятым предлагают дать льготу при покупке жилья

Как имущественный налоговый вычет может уравнять в правах работающих на себя и других предпринимателей

Такой налоговый вычет на покупку жилья полагается каждому гражданину РФ раз в жизни, напомнили в компании Level Group. При этом он не может быть больше суммы налогов, уплаченных человеком в госбюджет — то есть вернуть налог можно только за календарный год, добавили там. Как правило, людям с низким доходом не удается получить полную сумму вычета за год, и они переносят остатки вычета, пока не вернется полная сумма уплаченного НДФЛ, рассказали в Level Group. Также с 2014 года существует возможность получить вычет с процентов по ипотеке — с 3 млн рублей, то есть в сумме 390 тыс. рублей, напомнил Ильдар Хусаинов. — Это социально значимая инициатива, которая позволит гражданам улучшать свои жилищные условия. Увеличение суммы довольно существенно, особенно для регионов, где стоимость квартир ниже, чем в столице, — уверена директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова.

Системная отрасль

Сделать ручкой: россиянам дадут льготную ипотеку на самостоятельную постройку дома
Какие требования банки предъявляют заемщикам и сколько готовы выдать

Предложенная мера поддержит семьи, которые решатся на крупную сделку, выплата поможет облегчить ипотечное бремя, позволит обустроить жилье, отметил президент AREA Николай Винидиктов. На 780 тыс. рублей в Москве можно даже еще улучшить свои жилищные условия, отметила ведущий эксперт BuyBuyHouse Марина Лашкевич. Например, купив небольшую студию в 20–25 кв. м, можно дополнительно приобрести к ней кладовую площадью 5–6 «квадратов» — такие помещения в среднем в столице стоят 300–400 тыс. рублей, пояснила она. — Увеличение суммы имущественного вычета — давно назревшая необходимость. За последние годы цены на жилье заметно выросли, а сумма для возврата налога — нет. Например, материнский капитал индексировался за этот период, — отметила коммерческий директор компании Asterus Вера Стефан.

пес засыпает на диване

Фото: Global Look press/Przemyslaw Iciak

Инфографика

Если эта инициатива будет реализована в совокупности со снижением ипотечной ставки, эффект будет максимальным для отрасли и стимуляции спроса, считает генеральный директор компании «Этерна» Дмитрий Томилин. Мера может способствовать активизации спроса не только на квартиры, но и на индивидуальное жилищное строительство (ИЖС) — вычет можно использовать на покупку частного дома, отметила Юлия Дымова. Но само по себе увеличение размера суммы для расчета имущественного вычета всё же не та мера, которая может заметно отразиться на рынке недвижимости, полагает Вера Стефан. — Эту меру стоит рассматривать вместе с другими направлениями поддержки, — согласна управляющий партнер компании «Метриум» Надежда Коркка. Например, свести все льготные программы в единое «ипотечное меню», как анонсировали в Минстрое, и ввести адресные послабления для некоторых категорий граждан — бюджетников, врачей, военнослужащих, жителей регионов Крайнего Севера и Дальнего Востока, уточнила она.

Налоговый вычет за квартиру в 2024 году: что нужно знать

При покупке квартиры официально трудоустроенные россияне могут вернуть часть денег, оформив налоговый вычет. Какую сумму можно вернуть, за какие виды сделок и как оформить налоговый вычет — читайте в материале «Известий».

Налоговый вычет за покупку квартиры – 2024: максимальная сумма

При покупке жилья налоговый вычет позволяет россиянам вернуть 13% от потраченных на недвижимость денег. Самозанятые также могут получить налоговые вычеты, если они работают официально — по трудовому договору или договору гражданско-правового характера (ГПХ). Максимальная сумма, с которой можно получить имущественный вычет, в 2024 году составит 2 млн рублей. Если стоимость квартиры больше этой суммы, то к налоговому вычету можно будет заявить только 2 млн рублей, а возврат составит не более 260 тыс. рублей.

Если приобретенная недвижимость стоила меньше 2 млн рублей, то вычет осуществляется от установленной стоимости жилья. Например, при покупке квартиры стоимостью 1,8 млн рублей с помощью вычета можно вернуть 234 тыс. рублей.

ключи

Фото: Global Look Press/Martin Schutt

С 1 января 2014 года имущественный вычет можно получить не по одному объекту недвижимости, а по нескольким, в том числе за квартиры, дома, земельные участки с домами и комнаты, указано в ст. 220 Налогового кодекса РФ. При этом остаток вычета можно переносить на другие объекты. Например, если владелец квартиры, купленной в 2015 году за 1,5 млн рублей, осуществил налоговый вычет, то при покупке другой квартиры в 2024 году он может вернуть с оставшихся 500 тыс. рублей вычета еще 65 тыс. рублей.

Счет на вычет: как сэкономить на услугах ЖКХ
Коммунальные платежи вырастут на 9% уже в декабре

Налоговый вычет при продаже квартиры – 2024

Чтобы получить налоговый вычет при продаже квартиры, нужно соответствовать нескольким обязательным условиям. Для недвижимости, приобретенной с 1 января 2016 года, минимальный срок владения составляет три года, если: — квартира была получена в наследство от близких родственников или оформлена по договору дарения от них же;
— квартира была приватизирована;
— квартира досталась собственнику по договору пожизненного содержания с иждивением;
— в собственности, включая совместное имущество супругов, на момент продажи квартиры не находится другое жилье.

продажа

Фото: ИЗВЕСТИЯ/Александр Казаков

В других случаях минимальный предельный срок владения недвижимостью составляет пять лет. Если квартира находится в собственности меньше минимального срока владения, то продавец обязан будет заплатить налог в 13% с продажи недвижимости. При этом он может воспользоваться налоговым вычетом с продажи. Максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже квартиры, составляет 1 млн рублей.

Выиграть сбор: бюджет получит на 25% больше налоговых доходов

За счет чего ожидается рост в ближайшую трехлетку и что будут делать власти для повышения собираемости платежей

Например, если собственник купил квартиру за 5 млн рублей и продал ее через два года за 6 млн рублей, то он может оформить имущественный вычет с 1 млн рублей и уплатить налог по ставке 13% с 5 млн рублей. Но если у собственника есть документы, подтверждающие покупку, то выгоднее уменьшить доход от продажи квартиры на сумму расходов, связанных с приобретением квартиры. То есть собственнику необходимо будет уплатить налог 13% только с 1 млн рублей. Если разница между суммой, потраченной на приобретение имущества, и суммой, полученной при его продаже, составила меньше 1 млн рублей, то налог на доход от продажи квартиры платить не требуется.

квартира

Фото: РИА Новости/Кирилл Каллиников

В том случае, если квартира была изъята для государственных или муниципальных нужд с компенсацией выкупной стоимости, можно получить налоговый вычет в размере выкупной стоимости квартиры. При продаже квартиры, которая была получена по программе реновации, также можно получить налоговый вычет. При этом доход, полученный от продажи, можно уменьшить на сумму расходов, связанных с приобретением той квартиры, которую потребовалось освободить. Если квартира находится в общей долевой или совместной собственности, то размер вычета распределяется между совладельцами недвижимости пропорционально их доле или по договоренности.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке – 2024

При покупке квартиры в ипотеку можно оформить налоговый вычет за выплаченные банку проценты. В расчет берутся все реально погашенные проценты. Сумма налогового вычета по ипотечным процентам рассчитывается по аналогии с имущественным вычетом — это 13% от суммы выплаченных средств.

квартира

Фото: ИЗВЕСТИЯ/Константин Кокошкин

Максимальная сумма расходов на погашение процентов составляет 3 млн рублей. То есть максимальная сумма к возврату по процентам составляет 390 тыс. рублей. Таким образом, общая сумма компенсации за покупку квартиры и за выплаченные проценты по ипотеке составит не более 650 тыс. рублей.

Когда можно подавать на налоговый вычет после покупки квартиры

Срока давности для получения имущественного вычета не существует. Оформить его можно сразу после приобретения жилья, как только покупатель вступает в право собственности. После этого можно произвести налоговый вычет за три следующих года, включая год покупки жилья. Например, собственник приобрел квартиру в 2021 году, а оформил получение компенсации в 2023 году. Отчетным налоговым периодом является календарный год. То есть получить вычет за 2023 год можно не ранее 2024 года.

Лишнего не возьмут: возможна ли отмена НДФЛ на доход ниже 30 тысяч рублей
Госдума рассмотрит соответствующий законопроект

Сколько раз можно получить налоговый вычет за квартиру

Имущественный налоговый вычет можно получить несколько раз в жизни за покупку нескольких объектов недвижимости, если размер вычета по ним в сумме не превысит 260 тыс. рублей. При продаже квартиры вычет можно применять многократно в течение жизни, но с учетом установленного лимита — не более 1 млн рублей в год. В отличие от основного вычета за покупку квартиры, воспользоваться вычетом от уплаты процентов по ипотеке можно только один раз и относительно одного объекта недвижимости.

деньги

Фото: ИЗВЕСТИЯ/Сергей Лантюхов

Налоговый вычет при приобретении имущества: сроки, какие документы нужны

Для оформления вычета на приобретение жилья необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую, направить уведомление о праве на вычет своему работодателю или воспользоваться упрощенным порядком. При получении вычета через ФСН необходимо предоставить следующий пакет документов: — паспорт;
— декларацию 3-НДФЛ;
— выписку из ЕГРН или свидетельство о праве собственности на квартиру;
— договор о покупке квартиры или участия в долевом строительстве либо договор уступки права требования и акт приема-передачи;
— чеки, квитанции, платежные поручения, расписки от продавца;
— свидетельство о браке и рождении ребенка, если оплата осуществлялась за долю супруга или ребенка;
— договор ипотеки, график погашения ипотеки и справку об оплате процентов из банка, если квартира приобреталась в ипотеку;
— справку о доходах за тот год, за который заявлен вычет.

Бедность — не налог: малоимущим хотят отменить НДФЛ при продаже жилья
На какие еще категории граждан могут распространить льготы

Форму декларации 3-НДФЛ можно найти на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС). Проще всего заполнять ее в личном кабинете и приложить необходимый пакет документов. Документ необходимо предоставить в налоговую не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным налоговым периодом. Налоговая будет проверять декларацию и приложенные документы до трех месяцев, после чего средства вернутся на указанный в заявлении счет.

ноутбук

Фото: ИЗВЕСТИЯ/Эдуард Корниенко

Оформить налоговый вычет у работодателя можно, не дожидаясь конца налогового периода (календарного года). Но для этого также потребуется подавать документы в налоговую, чтобы подтвердить свое право на получение вычета. Помимо этого, в налоговую инспекцию по месту жительства необходимо будет представить заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета. Не позднее 30 календарных дней налоговая служба должна подтвердить право на получение вычета и направить работнику и его работодателю уведомление. Затем необходимо будет направить работодателю заявление в произвольной форме о предоставлении налогового вычета.

Ближние дали: НДФЛ заплатят все работающие за границей россияне
Почему Минфин решил менять законодательство и какой может быть ставка для таких сотрудников

Имущественный налоговый вычет можно получить по окончании года в упрощенном порядке без налоговой декларации 3-НДФЛ. ФНС получит все необходимые сведения напрямую от банков и органов исполнительной власти, после чего — не позднее 20 марта (по сведениям, представленным до 25 февраля) и не позднее 20 дней в случае представления сведений после 25 февраля — пришлет в личный кабинет на сайте ФНС предзаполненное заявление на налоговый вычет. Его необходимо проверить и подписать электронной подписью. Не все банки подключены к системе информационного обмена с ФНС для предоставления упрощенного налогового вычета. Информацию необходимо уточнять у сотрудников банка.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *